Rattacher les charges à la période

DMF

070804 COMPTA GENE TXPERIO RATTACH CHA PERIODE

Le module de rattachement des charges à la période permet de générer les écritures de FAR (Factures À Recevoir), FNP (Factures Non Parvenues) et CCA (Charges Constatées d’Avance) à la date de situation.

Les FAR ou FNP sont calculées à partir des :

  • Réceptions à la date d'arrêté non facturées (ou facturées après la date d’arrêté) :
    • si la réception a une période : calcul d'une FAR au prorata de la période ;
    • si la réception n'a pas de période : calcul d'une FAR si la date de la réception est antérieure à la date de situation ;
  • Tableaux de facturation non facturés à la date d'arrêté (ou facturés après la date d’arrêté sans période) ;
    • si le tableau de facturation a une période : calcul d'une FAR au prorata de la période ;
    • si le tableau de facturation n'a pas de période : calcul d'une FAR si la date du tableau de facturation est antérieure à la date de situation ;
  • Commandes fournisseur validées et non réceptionnées, si l'option Prise en compte des commandes d'achats validées est sélectionnée dans le paramétrage de la situation (voir Situation) :
    • si la commande a une période : calcul d'une FAR au prorata de la période ;
    • si la commande n'a pas de période : calcul d'une FAR si la date de la commande est antérieure à la date de situation.

Les CCA sont calculées à partir des factures d’achat avec des périodes renseignées, au prorata de la période.

1 Allez dans Comptabilité > Travaux périodiques > Rattachement des charges à la période.
2 Sous la section Entête, renseignez les critères de recherche à appliquer. Par défaut, le champ Date de situation est renseigné avec le dernier jour du mois précédent.
3 Si besoin, sous la section Critères à sélection multiple, renseignez des critères de recherche additionnels.
4 Cliquez sur :
  • dans la barre d'action, ou
  • à droite de la section, ou
  • Edition > Lancer la recherche.
1 Sous la section Rattachement des charges à la période, toutes les pièces de la chaîne achat rattachées à des comptes comptables de la chaîne achat sont affichées dans le tableau.
2 Définissez les lignes à rattacher à la période en utilisant les options suivantes depuis une ligne ou une sélection de lignes :
  • Cocher les lignes sélectionnées pour cocher les lignes sélectionnées du tableau.
  • Décocher les lignes sélectionnées pour décocher les lignes sélectionnées du tableau.

Ces actions sont accessibles en clic droit depuis une sélection de lignes. Une ligne peut également être cochée ou décochée en cliquant sur la case à gauche de la ligne concernée.

Cliquez sur depuis la première colonne du tableau puis sélectionnez :

  • Tout sélectionner pour cocher toutes les lignes du tableau.
  • Tout désélectionner pour décocher toutes les lignes du tableau.

Cliquez sur à droite de la section pour inverser la sélection.

Astuce

Double-cliquez sur une ligne du tableau pour ouvrir la pièce de gestion correspondante dans un nouvel onglet.

3 Si besoin, effectuez une simulation en cliquant sur à droite de la section. Les données affichées dans le tableau sont historisées et accessibles depuis Gestion > Affaires > à droite de > Historique rattachement des charges.
4 Validez le rattachement des charges à la période en cliquant sur à droite de la section.

Le rattachement est effectué. Les écritures de FAR/CCA sont générées et validées. Elles sont accessibles depuis Comptabilité > Ecritures > Ecritures. Les données affichées dans le tableau sont historisées afin de pouvoir être consultées ultérieurement.

Exemple

Supposons que la société possède une réception d’un montant de 20 euros pour la période du mois de mars 2026.

  1. Lancez le module Rattachement des charges à la période depuis Comptabilité > Travaux périodiques > Rattachement des charges à la période et renseignez le champ Date situation avec la date du 31/03/26.

    Le tableau des pièces affiche une ligne pour la réception de 20 euros.

  2. Cochez cette ligne et cliquez sur à droite de la section.

    Une écriture validée de FAR est générée.

Dans le tableau de la section Rattachement des charges à la période, Akuiteo génère automatiquement le montant des FAR et CCA de chaque ligne.

1 Allez dans Comptabilité > Travaux périodiques > Rattachement des charges à la période.
2 Lancez une recherche des charges à rattacher.
3 Sous la section Rattachement des charges à la période, corrigez les montants desFAR et CCA en modifiant directement les colonnes FAR retenue et CCA retenue.

Lorsque le tableau des charges à rattacher à la période contient des lignes d'un montant de quelques centimes, il est possible de forcer la FAR ou CCA retenue de ces lignes à zéro.

1 Allez dans Comptabilité > Travaux périodiques > Rattachement des charges à la période.
2 Lancez une recherche des charges à rattacher.
3 Sous la section Rattachement des charges à la période, sélectionnez les lignes à forcer à zéro.
4 Cliquez sur à droite de la section.

Les colonnes FAR retenue et CCA retenue des lignes concernées affichent une valeur de 0.

Prérequis : Au moins un modèle d'édition de type Rattachement des charges à la période doit être paramétré.

1 Allez dans Comptabilité > Travaux périodiques > Rattachement des charges à la période.
2 Lancez une recherche des charges à rattacher, puis cliquez sur :
  • dans la barre d'action, ou
  • Edition > Lancer l'édition.
3 Dans la fenêtre d'édition, sélectionnez le modèle d'édition et cliquez sur :
  • Aperçu pour obtenir un aperçu du fichier à éditer;
  • Imprimer pour imprimer le fichier à éditer ;
  • Envoi mail pour ouvrir l'application de mail avec l'édition en pièce jointe.